비과세저축성보험의종류- 연금저축보험소득공제혜택 과세이연 일반저축보험 유니버셜저축보험 변액보험

고용불안과 이른 은퇴, 그리고 불안한 노후 등으로 인해, 재테크에 대한 관심은 지속적으로 높아져가고 있습니다.

그런 만큼 보험을 비롯한 각종 금융상품에의 관심 역시 높아져가고 있는데,

각 금융회사에서도 이러한 관심도와 성향을 반영하기 위해, 그에 걸맞는 금융상품을 지속적으로 출시하고 있습니다.

따라서 출시되는 상품들 역시도 상당히 다양해져 가고 있는데,

한가지 아쉬운 점을 꼽으라고 한다면, 은행이나 증권사에서 출시되는 투자형 상품이 대부분 단기성, 즉 3년~5년 이내를 만기로 하는 상품이 대다수를 차지한다는 점입니다.

그러나 요즘 들어 주로 이슈가 되고 있는 내용들은 주로 은퇴 후 생계 문제나 노후 설계와 관련된 것들이니 만큼,

5년 내외의 짧은 시기가 아닌 생애 전체에 걸친 자산관리가 더 중요시 되어야 하며,

그런 측면에서 봤을 때, 단기 투자 상품보다는 10년이나 20년 정도의 길게 보는 상품에 해당하는 저축성 보험에 보다 관심을 가지는 것이 훨씬 유리할 것으로 보입니다.

특히 저축성 보험 상품들은 만기가 10년 이상으로, 비교적 긴 시간 동안을 운용할 수 있기 때문에,

생애 목표에 맞는 자금관리에 유리하다는 장점이 있고,

게다가 세금 혜택까지도 노릴 수 있기 때문에 상당히 유용한 상품으로 평가받고 있기도 합니다.

■ 저축성 보험의 종류- 일반저축보험 유니버셜 저축보험 변액보험

저축보험은 모두가 비슷비슷한 것이 아니라, 구조와 특징에 따라 종류를 나뉠 수 있습니다.

일반저축보험, 유니버셜저축보험이 가장 대표적인 상품이며,

그 외에도 투자형 저축보험 상품에 해당하는 변액보험, 그리고 장기주택마련저축보험이라는 종류도 있습니다.

일반저축보험은 그 특성에 따라 순수저축보험과 생사혼합형저축보험으로 다시 나뉘어지기도 하는데,

그 분류를 간략하게 나누어 보도록 하겠습니다.

1. 일반 저축보험

일반 저축보험은 일반 보장성 보험의 특성과 저축보험이 가질 수 있는 혜택을 동시에 가지고 있는 상품이라고 볼 수 있습니다.

즉, 보장성 보험의 각종 보장을 두루 갖추고 있으면서도 건강 관리자금 및 만기시 적립금 혜택까지 모두 포함하는 상품입니다.

일반 저축보험은 다시 순수저축보험과 생사혼합형저축보험으로 나뉘는데,

순수저축보험은 말 그대로 저축의 기능에 충실한 보험상품이며(필요에 따라 특약을 통해 보장을 추가할 수는 있음),

생사혼합형 저축보험은 사망시 약정금액을 지급하는 것은 물론, 만기 생존시에도 약정금액을 지급하는,

즉, 저축보험의 기능에 생명보험의 기능이 혼합된 형태라고 보시면 됩니다.

2. 유니버셜 저축보험

유니버셜저축보험은 저축보험의 특성에 유니버셜 기능을 포함한 보험상품을 말합니다.

대부분의 상품이 기본 보장은 물론, 납입 보험료를 자유롭게 설정하는 것이 가능하기도 한 장점이 있고,

의무 납입기간이 만료된 이후에는 납입중지나 추가납입을 할 것인지를 선택할 수도 있습니다.

한편, 상품에 따라 일년에 정해진 횟수만큼의 중도인출이 자유롭게 설정되어 있기도 하기 때문에 다양한 용도로서 활용이 가능하다는 장점도 있고,

세금 혜택도 일반 저축보험과 동일하게 적용을 받을 수 있기도 합니다.

3. 변액보험

변액보험은 쉽게 말해, 보험상품에 펀드기능을 추가한 상품이라고 생각하시면 됩니다.

즉, 가입자들이 납입하는 보험료를 토대로 펀드를 결성한 후,

주식이나 채권 등의 각종 유가증권에 투자하여 이익이 발생했을 시에, 이를 배분해주는 실적배당형 보험상품이라 할 수 있습니다.

저축성 변액보험의 대표적인 상품에는 변액 유니버셜보험이 있는데,

변액보험의 실적배당 성격을 갖추고 있으면서도, 유니버셜의 특징에 해당하는 자유로운 납입이나 중도인출 등의 기능까지 두루 갖추고 있기도 합니다.

한편, 이후에 가입자가 원할 시에는 연금전환도 가능하며,

종신보험에서 보장하는 수준의 보장성 특약 선택,

그리고 10년 이상 계약을 유지할 시에는 이자소득세 전액 비과세 혜택이 있으면서도,

특약을 통해 연간 100만원 한도의 소득공제 혜택을 누릴 수도 있습니다.

이처럼 활용의 범위가 상당히 넓다고 볼 수 있기 때문에 만능보험이라는 별명을 갖고 있기도 합니다.

개인연금보험비교사이트에서 연금보험비교요령- 연금저축보험 소득공제혜택 및 변액연금보험 스텝업 롤업 등 원금보증옵션 비교선택: 읽어보기

■ 저축성보험 대표격 연금저축보험의 최대 장점- 소득공제 혜택

저축성보험은 안전한 상품을 위주로 선택하는 경향이 높습니다.

원금보장이 되면서 세제혜택까지도 누릴 수 있다는 장점 때문인데,

만약 안전한 저축보험 상품을 고르실 계획이라면, 연금저축보험을 위주로 선택할 수 있습니다.

연금저축보험의 장점에 대해 간략하게 정리하면 다음과 같습니다.

1. 소득공제 혜택

연금보험의 가장 대표적인 장점을 꼽으라면, 소득공제 혜택이라 할 수 있습니다.

따라서 연금저축보험을 가입하기 전에 본인의 소득수준을 면밀히 파악한 다음, 소득공제 혜택을 예상한 후 가입하는 것이 좋습니다.

그리고, 생명보험회사나 손해보험회사의 연금저축보험 상품 모두 연간 400만원 한도의 소득공제 혜택이 가능하며,

이와 더불어 노후의 연금까지도 함께 준비할 수 있는 상품이기도 합니다.

다만 생명보험회사와 손해보험회사 상품의 차이점이 있다면,

생명보험회사의 연금저축보험 상품은 종신형 연금수령이 가능한 반면,

손해보험회사의 경우에는 확정형만 가능하다는 것이라 할 수 있습니다.

따라서 가입 전에 본인이 선택한 상품이 생명보험회사의 상품인지, 그리고 손해보험회사의 상품인지를 꼭 확인할 필요가 있고, 그 중 본인에게 유리한 상품으로 고르는 것이 중요합니다.

2. 과세이연

하나를 얻게 되면 하나를 잃어야 하는 것이 있게 마련입니다.

연금저축보험도 소득공제 혜택을 받게 되는 대신에 하나를 잃어야 하는 것이 있는데,

그것은 바로 비과세 연금 상품과는 달리,

이후에 본격적으로 연금을 수령하게 될 시에 약 5% 내외의 연금소득세를 원천징수하게 된다는 것입니다.

즉, 연금 수령 전에는 소득공제 혜택을 통해 세금 혜택을 받는 대신에,

세금징수를 연금 수령 후로 연기시킨다는 것을 골자로 하는데,

이를 두고 과세이연이라고 합니다.

물론, 연금수령 전에 소득공제 혜택을 받는 것이 좋은지,

아니면 연금수령 전에 세금을 내다가, 연금수령 이후부터 이자 소득세를 감면 받는 것이 좋은지,

이 둘 중에 어떤 것이 더 좋다고 딱 잘라 말하기는 힘듭니다.

다만, 화폐가치라는 것이 시간이 지나면 지날수록 떨어질 가능성이 높기 때문에,

이런 부분을 감안한다면, 과세이연을 염두에 두고 연금저축보험에 가입하는 것이 유리할 수 있습니다.

3. 연금저축보험 가입금액

연금저축보험은 세금과 밀접한 관련이 있기 때문에 본인의 소득수준을 반드시 고려하여 가입하는 것이 좋습니다.

즉, 과세구간에 따라 소득공제 수준이 달라질 수 있고,

이에 따라 가입금액 역시도 사람에 따라 제각기 달라질 수 있기 때문입니다.

참고삼아 과세표준과 그에 따른 소득세율을 보기 쉽게 표로 구성해 보도록 하겠습니다.

과세표준	소득세율	최대 절세 예상금액
과세표준	소득세율	300만원 한도 불입	400만원 한도 불입
1,200만원 이하	6.6%	198,000원	264,000원
1,200~4,600만원	16.5%	495,000원	660,000원
4,600~8,800만원	26.4%	792,000원	1,056,000원
8,800만원 초과	38.5%	1,155,000원	1,540,000원